Stromabrechnungsnachzahlung enthält Steuer für Jahre
von: Richarde ()
Datum: 15.09.2023
Guten Tag,
wir nutzen Buchhaltungsbutler als Buchungssoftware und SKR49 als Kontenrahmen, wir sind Umsatzsteuerpflichtig und haben Sollversteuerung ermitteln die Gewinne nach EÜR.
Wir zahlen monatliche Stromabschläge und haben nun erstmalig eine Abrechnung für den Zeitraum 2020 - 2022 erhalten (knapp 3 Jahre).
Rechnungsbetrag = 7.500 EUR
Davon 1500 EUR mit 16% Steuer
6000 EUR mit 19 % Steuer
Bereits gezahlte Abschläge bis Ende Rechnungszeitraum = 5000 EUR (ohne Steuer verbucht, Buchungsjahre bereits geschlossen)
Zahlbetrag 2500 EUR
Davon Steuern 957,98 EUR (19%) + 206,90 EUR (16%) = 1164,88 EUR
Ich bin leider komplett überfragt wie hier die Buchungssätze aussehen sollen und versuche schon mehrere Tage eine Lösung für mein Problem zu finden.
Normalerweise muss der Steuerbetrag erst geparkt werden auf einem Sammelkonto und wird zum Jahresende noch verteilt auf IB (ohne Steuern) und GSB (mit Steuern, hilft also Umsatzsteuer zu reduzieren) - dies muss hier jetzt für eine Vereinfachung nicht unbedingt aufgezeigt werden.
Die Buchung scheint mir sehr kompliziert als Laie, zudem kommt ein wohl begrenzter Funktionsumfang der Software der aber hier im ersten Schritt ebenfalls nicht betrachtet werden muss. Zur ersten Erleuchtung würden mir schon ein paar Hilfestellungen zu den Buchungssetzen helfen.
Ich bedanke mich rechtherzlich für Ihre Zeit und hoffe ich habe mit diese "harten Nuss" auch ein wenig Knobellust ausgelöst.
Viele Grüße
Edited 2 time(s). Last edit at 15.09.2023 by Richarde.